Договор цессии: что это такое и как работает

Что такое договор цессии

Договор цессии — это сделка об уступке права требования. По ней одно лицо передаёт другому право получить деньги или иное исполнение. Слово «цессия» означает уступку. Закон называет такую сделку «уступкой требования».

Правила договора цессии закреплены в главе 24 Гражданского кодекса РФ. Основная норма — ст. 382 ГК РФ. Она разрешает кредитору передать своё право другому лицу по сделке. Право также может перейти по закону.

После подписания договора цессии кредитор меняется. Обязательства должника остаются прежними. Меняется только получатель платежей. Поэтому цессию называют заменой кредитора в обязательстве.

Цедент и цессионарий: кто есть кто

В договоре цессии участвуют две стороны. Цедент — это первоначальный кредитор, который уступает право. Цессионарий — это новый кредитор, который получает право. Должник не является стороной договора цессии, но связан его последствиями.

Цедентом может быть банк, компания, индивидуальный предприниматель или гражданин. Цессионарием обычно выступает коммерческая организация. Это могут быть коллекторское агентство, другой банк или юридическое лицо, которое купило долг.

Как работает цессия на примере

Покажем договор цессии на простом примере. Компания поставила товар и ждёт оплаты от покупателя. Покупатель задерживает платёж. Компания не хочет ждать и продаёт долг другой организации.

1. Поставщик и покупатель заключают договор поставки.
2. Покупатель не платит в срок, возникает задолженность.
3. Поставщик заключает договор цессии с новой компанией.
4. Новая компания платит поставщику часть суммы долга.
5. Должника письменно уведомляют о смене кредитора.
6. Должник платит новому кредитору всю сумму долга.

Так поставщик быстро получает деньги, а новая компания зарабатывает на разнице. Компании часто продают дебиторскую задолженность по такой схеме. Дебиторская задолженность — это долги покупателей перед поставщиком. Похожим образом банки продают просроченные кредиты. Покупатель долга затем самостоятельно взыскивает сумму.

Нужно ли согласие должника

По общему правилу согласие должника на уступку не требуется. Это следует из п. 2 ст. 382 ГК РФ. Кредитор вправе передать право третьим лицам без разрешения должника. Но из этого правила есть исключения.

• закон прямо требует согласия должника;
• договор между кредитором и должником запрещает уступку;
• требование неразрывно связано с личностью кредитора.

К личным требованиям относятся алименты и возмещение вреда жизни и здоровью. Их передать другому лицу нельзя. Об этом говорит ст. 383 ГК РФ. Договор с запретом уступки тоже связывает стороны.

Уведомление должника о состоявшейся уступке

Должника нужно уведомить о состоявшейся уступке. Это правило ст. 385 ГК РФ. Уведомление делает письменно цедент или цессионарий. Обычно его отправляют заказным письмом или передают лично под подпись.

В уведомлении указывают данные нового кредитора и реквизиты для платежей. К нему прикладывают документы, которые подтверждают уступку. Должник вправе потребовать доказательства перехода права. Пока доказательств нет, он может не платить новому кредитору.

Если уведомления нет, должник может исполнить обязательство первоначальному кредитору. Такое исполнение считается надлежащим. Риск неблагоприятных последствий несёт новый кредитор. Поэтому цессионарию выгодно как можно быстрее направить уведомление.

Что указать в договоре цессии

Договор цессии заключают в той форме, которая нужна для основной сделки. Чаще всего это письменная форма. Если основной договор нужно удостоверить у нотариуса, то и уступку удостоверяют нотариально. Образец договора можно использовать только как основу.

Главное условие — предмет договора. Нужно точно описать, какое требование уступается. Без этого сделка может быть признана незаключённой. В договоре цессии указывают такие данные:

Цедент передаёт цессионарию документы, которые подтверждают требование. Это основной договор, акты, счета и переписка. Передачу фиксируют актом приёма-передачи. Цедент также сообщает сведения, важные для требования.

Как оформить договор цессии пошагово

Оформление цессии не требует сложных процедур. Но порядок действий нужно соблюдать. Ошибки в документах могут привести к спору. Условия сделки стороны согласуют заранее.

1. Проверить право требования: основной договор, сумму долга и срок.
2. Убедиться, что договор не запрещает уступку.
3. Согласовать условия и цену уступки.
4. Составить договор цессии в письменной форме.
5. Подписать договор и акт приёма-передачи документов.
6. Направить должнику уведомление о состоявшейся уступке.
7. Зафиксировать получение уведомления и оплату.

Цедент передаёт цессионарию документы и необходимые данные о должнике. Это нужно, чтобы новый кредитор мог предъявить требование. Передача документов подтверждается актом. Договоры, счета и расчёты долга хранят вместе с договором цессии.

Что переходит к новому кредитору

К новому кредитору переходят права в том объёме, который был у первоначального. Это правило ст. 384 ГК РФ. Вместе с основным долгом переходят обеспечения. Это залог, поручительство и право на проценты.

Сумму долга цессия не увеличивает. Новый кредитор не может требовать больше, чем мог цедент. Размер неустойки и проценты определяются основным договором. Если цена по договору цессии ниже суммы долга, должник всё равно платит полную сумму.

Момент перехода права определяет договор. Обычно право переходит в момент подписания или после оплаты цены. Если в договоре момента нет, право переходит при подписании договора.

Виды договора цессии

Договор цессии бывает разным. Вид зависит от цены, объёма уступки и характера требования. Основные виды собраны в таблице.

Безвозмездная уступка между коммерческими организациями запрещена. Закон запрещает дарение между ними. Частичная уступка возможна, если требование делится. Тогда у должника два кредитора.

Цессия, перевод долга и агентский договор

Цессию часто путают с похожими сделками. Разница важна для сторон. От вида сделки зависят права и обязательства всех участников. Основные отличия показаны в таблице.

При цессии меняется кредитор, а должник остаётся тем же. При переводе долга меняется должник, и согласие кредитора обязательно. При агентском договоре кредитор лишь поручает взыскание. Право требования остаётся у него.

Банки и компании используют оба варианта. Документы по каждому варианту разные. Условия договора определяют, какие документы нужны. Если банк передаёт долг агентству по поручению, требования остаются у банка. Если банк продаёт долг по договору цессии, новым кредитором становится агентство. Это различие важно для должника.

Договор цессии и долги по кредитам

Банки и микрофинансовые организации часто продают просроченные долги. Они заключают договор цессии с коллекторским агентством или другой компанией. Закон о потребительском кредите допускает такую уступку, если договор её не запрещает. То же касается договора займа: займодавец вправе передать право требования возврата. Условия уступки лучше прочитать в самом договоре. Для заёмщика меняется только получатель платежей.

Что делать должнику, если долг продали

Если пришло уведомление о цессии, не стоит паниковать. Долг не списан и не увеличился. Нужно проверить, кто теперь требует деньги. Для этого стоит выполнить несколько действий.

1. Запросить копию договора цессии и документы о долге.
2. Проверить новую организацию в реестре ФССП.
3. Сверить сумму долга с первоначальным договором.
4. Проверить срок исковой давности.
5. Платить только по реквизитам из уведомления.

Срок исковой давности составляет три года. Уступка права не меняет этот срок. Перемена лиц в обязательстве не прерывает давность. Это правило закреплено в ст. 201 ГК РФ.

Какие права есть у должника

Должник имеет права, которые защищают его от давления. Деятельность коллекторов регулирует Федеральный закон № 230-ФЗ. Он ограничивает время и частоту общения. Он запрещает угрозы и передачу данных о долге посторонним.

• требовать подтверждение права нового кредитора;
• не платить, пока нет доказательств уступки;
• заявить возражения, которые были против первого кредитора;
• отказаться от общения и сообщить свой способ связи;
• обратиться в суд, ФССП или прокуратуру при нарушениях.

Должник вправе пожаловаться на незаконные действия. Жалобу подают в ФССП и прокуратуру. Если долгов слишком много и платить нечем, стоит рассмотреть реструктуризацию или банкротство физических лиц.

Когда договор цессии недействителен

Договор цессии можно оспорить. Основания бывают разными. Чаще всего суд признаёт сделку недействительной по таким причинам:

• уступка запрещена законом или договором;
• требование неразрывно связано с личностью кредитора;
• нарушена форма сделки;
• предмет договора не определён;
• нет права требования у цедента.

Цедент отвечает перед цессионарием за недействительность требования. Но он не отвечает за то, что должник не заплатил. Это правило ст. 390 ГК РФ. Исключение возможно, если цедент принял на себя поручительство.

Риск есть и при двойной уступке. Один кредитор может продать право двум лицам. Тогда спор решают по правилам закона, и важно, кто первым уведомил должника. Поэтому уведомление так важно.

Налоги и бухгалтерия при цессии

Для компаний уступка права требования имеет налоговые последствия. Они зависят от вида цессии и статуса сторон. Налог на прибыль и НДС считают по правилам Налогового кодекса РФ. Цедент учитывает доход от продажи долга.

Цессионарий отражает расходы на покупку права. Если долг вернётся в большем размере, возникает доход. Для физических лиц налоги зависят от дохода по сделке. Точные расчёты лучше поручить бухгалтеру или юристу.

Плюсы и риски цессии

Цессия удобна, но не безопасна. У неё есть преимущества и риски для обеих сторон.

• цедент быстро получает деньги за долг;
• цессионарий покупает требование дешевле суммы долга;
• сделка проходит без согласия должника;
• не нужно ждать оплаты по основному договору.

Риски тоже есть. Цессионарий может купить требование, которое оспорят. Цедент получает меньше, чем сумма долга. Должник может не заплатить. Поэтому перед сделкой стоит проверить документы и основной договор.

Частые вопросы

Вывод

Договор цессии позволяет кредитору передать право требования другому лицу. Сделка заключается между цедентом и цессионарием. Должник должен получить уведомление и платить новому кредитору. Его права и сумма долга не меняются. Перед подписанием договора стоит проверить форму сделки и документы.